Geschäftskonto oder Privatkonto?

Das Wichtigste in Kürze:

• Ein Geschäftskonto zu führen ist sinnvoll, auch wenn Inhaber von Einzelunternehmen und Personengesellschaften nicht dazu verpflichtet sind.
• Viele Geschäftskonten sind teuer, doch vor allem bei Onlinebanken sind günstige und kostenfreie Kontomodelle zu finden.
• Aber Vorsicht: Ein Gratis-Geschäftskonto nützt wenig, wenn nur die Monatsgebühr entfällt, dafür aber jede einzelne Leistung eine Gebühr kostet. 
• Wer ein günstiges oder kostenloses Geschäftskonto sucht, sollte auf viele Inklusivleistungen und niedrige Gebühren achten.

Nicht jeder Unternehmer muss ein Geschäftskonto führen. Selbstständige, Freiberufler und eingetragene Kaufmänner/frauen können für ihre Geschäftstätigkeit auch ihr privates Girokonto nutzen, wenn die allgemeinen Geschäftsbedingungen ihrer Bank das gestatten. Auch Inhaber von Personengesellschaften müssen kein Geschäftskonto eröffnen. Lediglich Kapitalgesellschaften sind gesetzlich dazu verpflichtet.

Für wen die Geschäftskonto-Pflicht gilt und für wen nicht

Vorteile eines Geschäftskontos

Ob Pflicht oder nicht – ein Geschäftskonto bietet viele Vorteile und ist darum auch Gründern, Freiberuflern und Selbstständigen zu empfehlen. Der Hauptvorteil besteht darin, dass private und geschäftliche Transaktionen sauber getrennt werden. Das vereinfacht den Überblick über die Einnahmen und Ausgaben. Ein Geschäftskonto, auf dem alle Rechnungsbeträge, Steuerzahlungen, Mieten, Gehälter, Versicherungen und so weiter komplett erfasst sind, ist außerdem eine große Hilfe bei der Buchhaltung, bei der Steuererklärung und bei Rückfragen des Finanzamtes.

Darüber hinaus verfügen Geschäftskonten über praktische Funktionen, die es bei privaten Girokonten nicht gibt. So bieten viele Geschäftskonten die Möglichkeit,

• eine automatisierte Online-Buchhaltungslösung zu integrieren

• Unterkonten für verschiedene Zwecke, etwa Steuerrücklagen, anzulegen

• eine Kontokorrentlinie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen einzurichten

• geschäftliche Kreditkarten an Mitarbeiter auszugeben oder auch

• Lastschriften bei Kunden zu ziehen.

Wer gleich ein Geschäftskonto wählt, hat später weniger Arbeit

Idealerweise wird das Geschäftskonto gleich zu Beginn der unternehmerischen Tätigkeit eröffnet. Wer dagegen mit seinem Privatkonto in die Selbstständigkeit startet und erst später auf ein Geschäftskonto umstellt, hat dann mehr Arbeit. Es müssen dann die privaten und geschäftlichen Transaktionen auseinander sortiert, alle Unterlagen mit den Rechnungsdaten aktualisiert und sämtliche Kunden über die neue Kontoverbindung informiert werden. Dieser Aufwand lässt sich vermeiden, wenn gleich vom Start weg ein Geschäftskonto genutzt wird.

Das passende Geschäftskonto finden

Geschäftskonto ist nicht gleich Geschäftskonto. Die Angebote unterscheiden sich in den Leistungen und Gebühren deutlich voneinander. Ausgangspunkt bei der Suche nach einem passenden Geschäftskonto ist die eigene Situation: Freiberufler und Solo-Selbstständige benötigen weniger Kontoleistungen als Unternehmer mit Angestellten. Für Start-up-Gründer sind Kontomodelle mit reduzierten Gebühren interessant. Größere Unternehmen brauchen Geschäftskonto-Anbieter, die kompetent beraten und Wachstum finanzieren.

Bei der Kontowahl ist außerdem darauf zu achten, wie die Anbieter den Zahlungsverkehr regeln und bepreisen. Ein Gastronom, der täglich Bargeld auf sein Geschäftskonto einzahlen muss, braucht ein Konto mit möglichst geringen Einzahlungsgebühren. Ein Webshop-Betreiber, der nur mit Onlinebuchungen zu tun hat, benötigt ein Konto mit möglichst vielen kostenfreien Buchungsposten pro Monat. Ein Serviceunternehmen, das auch im Ausland tätig ist, braucht ein Konto, über das Auslandszahlungen kostengünstig empfangen und getätigt werden können.

Kurzum, aus jeder Geschäftssituation ergeben sich andere Anforderungen an das Konto. Die Kontoanbieter reagieren darauf, indem sie für Geschäfts- und Unternehmenskunden unterschiedliche Kontomodelle bereitstellen.

Filialbank oder Onlinebank

Grundsätzlich haben Geschäfts- und Unternehmenskunden die Wahl, ob sie ihr Geschäftskonto bei einer Filialbank oder bei einer Onlinebank eröffnen.

• Filialbanken punkten mit Präsenz vor Ort und einem dichten Netz von Geldautomaten. Der Kunde kann überall persönliche Beratung bekommen, Bargeld abheben, Schecks einreichen und Einzahlungen vornehmen.

• Onlinebanken unterhalten keine Filialen, darum können sie manche Leistungen günstiger anbieten. Wer keine persönliche Beratung benötigt, alle Zahlungsvorgänge online erledigt und kein Bargeld einzahlen muss, der sollte ein Onlinekonto in Betracht ziehen.

Filialbank-Geschäftskonten im Vergleich

In der folgenden Tabelle sind Preise und Leistungen bekannter Filialbanken gegenübergestellt.

Kostenfreie Geschäftskonten – nur bei Onlinebanken

Kostenfreie Geschäftskontomodelle sucht man bei Filialbanken vergebens. Die Monatspreise sind zwar moderat, doch für einige Leistungen fallen teils hohe Gebühren an. So kostet jede Bargeldein- und -auszahlung bei der Commerzbank 2,50 Euro am Automaten und 3,50 Euro am Schalter. Die Postbank berechnet pro Vorgang 2,50 Euro zuzüglich 0,10 bis 0,22 Euro Buchungsentgelt. Wer viel mit Bargeld zu tun hat, fährt bei der Targobank besser. Hier sind fünf Einzahlungen pro Monat kostenfrei und alle Auszahlungen kostenlos.

Nachteilig könnte für manchen Unternehmer auch sein, dass Unterkonten bei Filialbanken eher nicht üblich sind, und dass die Zahl der kostenfreien Buchungsposten pro Monat stark limitiert ist. Bei der Postbank sind sogar alle Buchungen gebührenpflichtig.

Über die hohen Gebühren wird das große Niederlassungs- und Automatennetz der Filialbanken mitfinanziert. Die Präsenz vor Ort ist für alle Geschäftskunden von Vorteil, die oft Bargeld einzahlen und abheben oder persönliche Beratung benötigen. Diese Services bieten Onlinebanken nicht.

Onlinebank-Geschäftskonten im Vergleich

Die folgende Tabelle bietet einen Überblick über aktuelle Preise und Leistungen bekannter Onlinebanken.

Freiberufler, Selbstständige und Kleinstunternehmer aufgepasst!

Onlinebanken bieten mehr Geschäftskontomodelle an als Filialbanken. Dadurch ist hier die Chance größer, ein optimal zum eigenen Geschäft passendes Konto zu finden. Außerdem gibt es bei Onlinebanken auch kostenfreie Geschäftskonten. Das dürfte vor allem für Freiberufler, Selbstständige und Kleinstunternehmen mit eher niedrigen Umsätzen und wenigen Buchungsposten pro Monat interessant sein. Weitere auffällige Unterschiede zu den Filialbank-Geschäftskonten sind die Verfügbarkeit von Unterkonten und die wesentlich höhere oder sogar unbegrenzte Anzahl kostenfreier Buchungen pro Monat.

Ein Nachteil ist, dass Bargeld bei Onlinebanken nicht oder nur eingeschränkt eingezahlt werden kann. Finom und Qonto bieten keine Möglichkeit hierfür. N26 ermöglicht Einzahlungen zumindest via Smartphone-App an Supermarktkassen. Dafür fallen 1,5 Prozent Gebühr an.

Die teils erheblich teureren Monatspreise der Onlinebankkonten müssen im Verhältnis zu den Leistungen gesehen werden. Es wird schnell deutlich, dass ein vermeintlich teures Onlinekonto günstiger sein kann, als ein auf den ersten Blick preiswertes Filialbankkonto. Besonders dann, wenn man bemerkt, dass 1.000 Buchungsposten pro Monat kostenfrei sind (Qonto), statt nur 10 (Commerzbank) oder kein einziger (Postbank). Wenn die Buchhaltungsintegration nichts kostet (Finom und Qonto), statt 53 Euro monatlich (Targobank). Oder aber wenn für Echtzeitüberweisungen keine Gebühr anfällt (N26) statt 1,50 Euro pro Vorgang (Commerzbank).

Empfehlung

Für größere Unternehmen mit komplexen Geschäften, die beratungsintensiv sind, und die einen starken Finanzierungspartner brauchen, empfiehlt sich ein Geschäftskonto bei einer Filialbank mit einem festen persönlichen Ansprechpartner. Wer sich bei der Kontosuche an Auszeichnungen orientieren mag: Die Commerzbank wurde unlängst vom Magazin „Euro“ als beste Filialbank 2024 ausgezeichnet.

Für Freiberufler, Selbstständige und kleine Unternehmen ist ein kostenloses Geschäftskonto, wie etwa das von Finom, oder ein günstiges leistungsstärkeres Konto, wie das von Qonto, eine gute Wahl. Besonders dann, wenn sie nur wenige Zahlungsein- und -ausgänge pro Monat haben, niemals eine SWIFT-Überweisung tätigen, nur selten in Echtzeit überweisen und kein Bargeld einzahlen müssen.

Vorteile und Nachteile von Geschäftskonten

Häufig gestellte Fragen